ISA 만기 후 연금저축으로 이전하기 전 꼭 읽어보세요.

 

 

 

 

 

목  차 

1. ISA 혜택

2. 연금저축으로 이전하고 추가 300만원 공제

3. ISA를 연금저축으로 이전하기 전 주의사항

 

 

포스트를 시작하기 전에

 

생활비 절약해서 투자금 늘리는 방법이 있어요.

 

아래 포스트도 한번 읽어보세요.

 

2025.01.15 - [돈을 벌기 위한 자료/생활,경제, 재테크 정보] - 생활비 절약해서 투자금 늘리는 5가지 방법(7억 금융자산 만들기)

생활비 절약해서 투자금 늘리는 5가지 방법(7억 금융자산 만들기)

 

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1. ISA 혜택

ISA(Individual Savings Account) 는 말 그대로 개인예금통장을 말합니다.

 

그런데 몇 년전부터 만능통장이라는 별명으로 불렸습니다.

 

다양한 세제혜택을 제공하기 때문입니다.

 

1) 이자 및 배당소득세 면제

ISA에서 발생한 소득에 대해서 세금을 면제하고 있습니다.

 

SA에서 배당 또는 이자가 발생하거나 국내상장해외ETF의 매매차익이 발생하면 15.4%의 이자배당소득세가 부과됩니다.

 

그런데 ISA 계좌에서 발생한 소득은 최대 400만원(일반형 200만원)까지 비과세 혜택을 준다는 말이죠.

 

예를들어 타이거나스닥100ETF를 사서 차익이 2천만원이 났다고 가정해 보겠습니다.

 

국내상장해외ETF이기 때문에 차익에 대해서는 배당소득세가 부과됩니다.

 

그러면 2천만원 소득 중 208만원이 세금으로 부과됩니다. 

 

하지만 400만원(일반형 200만원)까지 세금을 공제하니 208만원을 세금으로 낼 필요는 없죠. 

 

2) 초과소득에 대하여 저율과세

그러면 400만원(일반형 200만원)을 초과하는 소득에 대해서는 어떻게 될까요?

 

9.9% 과세를 하고 있습니다.

 

9.9%의 세율은 언듯보면 많아 보이지만, 원래 15.4% 세율의 40% 가량이 감면된 세율입니다.

 

우리가 전자제품이나 옷을 살 때 40% 할인이면 엄청나다고 느끼시죠?

 

ISA 또한 마찬가지입니다. 상당한 할인 혜택을 받고 있다고 생각하시면 됩니다.

 

3) 분리과세

장점이 한 가지 더 있습니다.

 

ISA에서 발생한 수익은 분리과세가 된다는 점입니다.

 

이자와 배당을 합한 소득이 연 2천만원이 넘어가면 종합소득세 과세 대상이 됩니다.

 

종합소득세란 이자소득, 배당소득, 사업소득, 근로소득 등을 합산해서 세금을 부과하는데

 

최대 45%의 세율까지 부과되는 아주 무서운 세금이죠.

 

더구나 종합소득세 과세대상이 되면 더이상 ISA계좌를 개설할 수 없어요.

 

다행히 ISA에서 발생한 금융소득은 분리과세가 되기 때문에 종합소득세 대상에서 제외가 됩니다.

 

예를들어 제가 3천만원의 배당소득이 발생했는데 ISA에서 발생한 소득이 2천만원이라면

 

결국 제 배당소득은 1천만원만 해당되어서 종합소득세 대상에서 제외된다는 얘기입니다. 

 

 

2. 연금저축으로 이전하고 추가 300만원 공제

ISA의 장점은 입이 마르게 설명해도 아직 남아 있습니다.

 

ISA에 있는 현금을 연금저축으로 이전하면 추가로 300만원을 공제받을 수 있습니다.

 

원래 IRP와 연금저축 합해서 연 900만원까지 세액공제를 받을 수 있잖아요.

 

그런데 ISA에 있는 금액을 연금저축으로 이전을 한다면 총 1,200만원까지 공제가 가능해요.  

 

 

3. ISA를 연금저축으로 이전하기 전 주의사항

하지만 ISA를 연금저축펀드 계좌로 이전하기 전 주의해야 할 사항이 있습니다.

 

1) ISA 해지 전 이전신청을 먼저해야

가장 중요한 부분입니다.

 

본인이 먼저 ISA를 해지하고 이전신청을 한다면 추가공제가 되지 않습니다.

 

꼭 ISA를 해지하기 전 거래하시는 증권사(또는 은행) 영업점을 방문하셔서 

 

ISA를 연금저축으로 이전하는 신청을 하신 후 해지하시기 바랍니다. 

 

2) ISA 만기준수

ISA는 3년을 유지해야 합니다.

 

그 전에 해지한다면 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다. 무조건 손해죠.

 

만기 3년을 채우고, 하루만 더 지나도 해지가 가능하니 참고하시기 바랍니다.

 

3) 추가 세액공제 한도

추가공제 한도는 이전금액의 10%로 최대 300만원까지입니다.

 

그러니깐 최대 3천만원까지 이전 후 세제혜택을 받을 수 있다는 얘기입니다.

 

만약 1억원을 입금한다면 3천만원은 세제혜택을 받고 나머지 7천만원은 아무런 혜택이 없습니다.

 

4) 현물을 매도해서 현금화

ISA에 있는 ETF나 예금은 연금저축으로 바로 옮길 수가 없어요.

 

ISA 에서 현물을 모두 현금화 하고 연금저축 이전이 가능합니다.

 

 

저는 3년 만기가 지나고 8천만원 이상 연금저축으로 이전했어요.

 

어떻게 8천만원이나 연축으로 옮길 수 있었는지  궁금하시면 아래 포스트를 읽어보세요.

 

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